今天給各位分享內部控制案例的知識，其中也會對內部控制案例2022進行解釋，如果能碰巧解決你現在面臨的問題，別忘了關注本站，現在開始吧！

本文目錄一覽：

• 1、內部控制與風險管理論文案例分析
• 2、最近世界范圍內內部控制失效的案例有哪些?請給出一些知名上市公司的案例...
• 3、內控案例分析分幾步
• 4、求會計電算化內部控制的詳細案例!
• 5、我國哪些企業可以作為內部控制分析案例?

內部控制與風險管理論文案例分析

企業內部控制的主要目標包括對風險的管理、預防、控制等，是一種基于企業的專業管理制度和策略并利用全方位多層次的監管模式，通過確立核心控制點、過程監控、流程監管等不同方式來對企業生產經營各個環節的業務展開多視角的標準式的管理模式。

內部控制學術論文篇一：《試談內部控制與內部審計》 摘要：2015年4月，首次提出“新常態”，這意味著企業應積極主動地完善公司的治理，提高防范風險意識。

風險管理與自保公司 企業的生產經營因受到諸多不確定因素影響而存在風險，即存在著經營結果的不確定性。這些風險廣泛分布于企業生產經營的各環節和各流程。

最近世界范圍內內部控制失效的案例有哪些?請給出一些知名上市公司的案例...

美國民間槍支泛濫失控，年年槍擊案越來越嚴重。美國種族歧引發失控騷亂事件周期發生，今天新聞繼弗格森案騷亂又一起黑人無故被擊斃難免再次騷亂。美國經濟、金融等歷次全國性危機，也是監管控制失敗例證。

多元化投資(1)三九集團的財務危機從1992年開始，三九企業集團在短短幾年時間里，通過收購兼并企業，形成醫藥、汽車、食品、酒業、飯店、農業，房產等幾大產業并舉的格局。

案例背景 2002年滬、深兩市大約有60%的上市公司資金被大股東占用，占用資金曾高達千億元以上。

管理失控，監督虛無 中航油(新加坡)董事兼中航油集團資產與財務管理部負責人李永吉身，沒有審閱過公司年報。而內部審計平時形同虛設，這種監管等于沒有。

案例簡評：三九集團財務危機的爆發可以歸納為幾個主要原因：(1)集團財務管理失控；(2)多元化投資(非主業/非相關性投資)擴張的戰略失誤；(3)集團過度投資引起的過度負債。

中航油(新加坡)公司在設計內控時，也是花了相當大精力的，但在如何保證實施制度方面，卻缺乏應有的措施。因此，內控必須要有一個監督機制來促使它的執行。內部審計是企業自我獨立評價的一種活動，具有得天獨厚的優勢。

內控案例分析分幾步

1、案例分析的四個步驟：案例背景描述、案例的描述、案例分析、結論與建議。這4個步驟中案例描述和案例分析是最重要的部分，也是考察我們案例分析水平的重要依據。

2、案例分析一般分為四步：第一步熟悉案例，通過閱讀文字、朗讀案例或者觀看視頻等方式，讓學員了解案例所說的背景、以及問題。

3、選擇合適的案例：在論文中選擇一個具有代表性和典型性的案例進行分析。這個案例可以是某個企業的管理問題、某個社會現象的表現，或者是某個個人的行為表現等等。

4、通過以上五個要素的評估，找出公司存在內控問題，加以改進和完善，逐步建立一套完整的內部控制系統，就是內控體系的方針和目標。由于這是個系統工程，不好進行案例分析，希望你能從方針和目標中得到幫助。

5、原因分析 (一)控制環境失效 企業內部控制環境決定其他控制要素能否發揮作用，是內部控制其他因素作用的基礎，直接影響企業內控的貫徹執行，是企業內控的核心。

6、企業內部控制的原則是指全面性、重要性、制衡性、適應性。

求會計電算化內部控制的詳細案例!

第五，財會部門在做帳務處理和辦理付款業務時，對采購發票、結算憑證、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性、合法性及合規性進行嚴格審核；第六，通過對職能部門的問責制度對采購與付款的內部控制進行監督檢查。

（1）貨幣資金業務的不相容崗位未分離，違反貨幣資金的收付和控制貨幣資金的專用印章不得由一人兼管、出納人員應與貨幣資金的稽核人員相分離的要求。

否則不得離崗。憑證單據檢查工作不力。經過公安部門介入和初步調查，有內部人員預謀合伙作案的嫌疑。發現問題時追查不及時。在事故發生三天后，此事才得到證實。當時，由于人手較少未能對此進行專項清查。

內部控制包括內部管理控制和內部會計控制。電算化會計信息系統環境下的內部控制則是內部會計控制的特殊形式。

會計電算化信息系統管理---在銀行金融、證券賬務日常操作---更加重要---要求仔細認真，慎之又慎，有學者稱：會計人工于操作、謹于記賬、慎于核算、嚴于支出。

我國哪些企業可以作為內部控制分析案例?

1、[關鍵詞]海潤光伏；內部控制；案例分析 [中圖分類號]F8351[文獻標識碼]A 海潤光伏成立于2004年，總部位于江蘇省江陰市。

2、國內外企業內部控制比較好的企業有：日本豐田、美國通用電氣、德國大眾汽車、海爾集團、上海汽車、正泰電器，大華股份、韻達股份、中通快遞等。

3、內部監督是對內部管理和控制在實施中經行的各類監督，檢查其風險性和有效性，及時發現其中實施的缺陷和不足，這樣就可立即糾正。(5)內部溝通。

4、同時做，內控是完整的系統，缺一不可。 如果同時做有困難，就先做流程\規章，最后編制手冊。 什么是企業內控標準 所謂的“企業內控標準”就是指企業內部控制的一個標準。

5、【關鍵詞】 上市公司； 內部控制； 問題； 改進 我國上市公司內部控制存在的問題 （一）公司治理結構不健全 一是股權結構不合理。股權過于集中，國有股一股獨大，內部人控制現象嚴重。

6、內部控制就是企業內部采取的風險管理，內部控制制度的制定依據主要是由風險甚至完全由風險因素(在某些極端情況下)來決定的。維護投資者利益、保全企業資產、創造新的價值是內部控制或風險管理的根本作用。

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