出納具體工作內容？

出納主要工作是：

一、辦理銀行存款和現金領取；

二、負責支票、匯票、發票、收據管理；

三、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章；

四、負責報銷差旅費的工作(差旅費的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付出憑證)：

員工出差購材料等分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款

出納工作的五大職責是什么？

　　出納崗位職責有哪些

　　1、負責公司日常的費用報銷。

　　2、負責日常現金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現金及銀行存款日記賬。

　　3、每日核對、保管收銀員交納的營業收入。

　　4、每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。

　　5、負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。

　　6、信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調節表。

　　7、月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額。

　　8、每周編制《貨幣資金周報表》，并上報營運總監、財務總監、財務主管等。

　　9、每月編制《現金流量表》，并上報營運總監、財務總監、財務主管。

　　10、每月配合人事編制好工資表，并協助發放。

　　11、完成領導布置的其他工作

出納人員五大職責：

1、管理公司各銀行賬戶，負責開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業務接洽。負責銀行結算業務，按時準確核對各類銀行賬務，及時清算未達帳項。

2、按規定購買、保管和存放支票、現金、票據，及時盤點登記，保證帳實、帳證相符。

3、及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。

4、負責各項按相關規定審核批準的現金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

5、及時核對現金及銀行日記帳，確保帳實相符。控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價票券、有關印章、發票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。

出納崗位職責與工作流程？

一，出納崗位職責如下：

（一）辦理現金收付和銀行結算業務

出納人員應按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍的業務不得用現金收付；在日常管理中，出納人員應遵守庫存現金限額的規定，為保證安全，超限額的現金應及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，庫存現金賬面余額與實際金額每日下班前仔細核對，若發現問題，應及時查實，以免造成損失；銀行存款賬面余額與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即查找原因。

（二）辦理現金和銀行存款收付業務

出納人員應根據會計制度的規定，嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并按日結出余額。

對于現金業務和銀行收支業務較多的單位，也可以編制現金、銀行存款日報、月報表，以反映現金和銀行存款的收、支、存情況。

（三）辦理外匯出納業務

出納人員應熟悉國家外匯管理制度，按照國家外匯管理和結、購匯制度的規定，及時辦理結匯、購匯、付匯，避免外匯損失。

（四）管理銀行賬戶

出納人員應嚴格遵守銀行賬戶的使用和管理規定，堵塞結算漏洞。如在日常工作中應隨時掌握銀行存款余額，避免簽發空頭支票。不能出租出借銀行賬戶為其他單位辦理結算，因為這些違反國家相關法規制度的行為很有可能給企業帶來意想不到的經濟損失。

（五）保管庫存現金和各種有價證券（如國庫券、債券等）的安全與完整　　

出納人員應根據本單位的實際情況建立現金、有價證券登記簿，便于隨時進行核對，保證其安全完整。此外，出納人員應妥善保管保險柜的鑰匙，在任期間鑰匙不離身，不得交給他人保管，對于保險柜的密碼嚴格保密。

（六）保管有關印章、空白票據

單位財務公章和法人名章要分開管理，交由出納人員保管的印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。

二，出納的日常工作流程具體有六個方面：

①出納的工作。 辦理銀行存款和現金領取。 負責支票，匯票，發票，收據管理。 做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。 負責報銷差旅費的工作。 ?員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。 ?員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。 員工工資的發放。